山西蒲县农村商业银行股份有限公司（以下简称蒲县农商银行），前身为蒲县农村信用合作联社。2020年11月23日上午，蒲县农商银行揭牌开业。2021年10月27日，旗下的红道分理处终止营业。目前，蒲县农商银行有8个支行、5个储蓄所、一个分理处。公司实缴资本3亿元，董事长、法定代表人为王玉平。

第二大股东质押全部股权

关联企业曾偷税被税、大额欠税

企查查显示，山西百事恒信贸易有限公司，作为发起人，认缴5500万元，持有蒲县农商银行18.3333%的股份，目前为其第二大股东，首次持股日期为2020年11月18日。

目前， 山西百事恒信贸易有限公司将持有蒲县农商银行股份，质押给了临汾市融资担保有限公司，金额达到5500万元，大概率是将蒲县农商银行股权全部质押。

《中国银保监会农村中小银行机构行政许可事项实施办法》2019 年第9号第十一条指出，境内非金融机构作为发起人，应符合以下条件：具有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，能按期足额偿还金融机构的贷款本金和利息。最近2年内无重大违法违规行为。具有较强的经营管理能力和资金实力。

企查查显示，山西百事恒信贸易有限公司，（以下简城百事恒信贸易）注册资本5000万元。公司唯一股东为张宏，100%控股，担任法定代表人、执行董事兼总经理。

但是，百事恒信贸易提供的电话，疑似代记账企业电话。2022年报提供的联系电话为1533XX1X37X，同电话企业超过99家；2020年报提供的联系电话为186XX5Xx158，同电话企业55家；2019年报提供的联系电话为155XX0XX186， 同电话企业超过99家。

国家企业信用信息公示系统显示，2020年度、2021年度、2022年度报告均显示，百事恒信贸易均不公开企业资产状况信息，0人缴纳企业社保。

百事恒信贸易的联系电话疑是代记账公司的，2023年全部质押蒲县农商银行股权，资金实力是不是值得怀疑？公司财务成迷，0人缴纳企业社保，符合良好的社会声誉、诚信记录吗？

企查查显示，百事恒信贸易公司实际控制人张宏，还有2家关联企业。其中一家为文水县金亿房地产开发有限公司，2015年8月至今，张宏一直担任企业法人。目前张宏还担任总经理职务。该公司唯一的股东为张海霞。

2019年10月25日，文水县金亿房地产开发有限公司被国家税务总局吕梁市税务局稽查局，罚款175.45万元。违法事实为，文水县金亿房地产开发有限公司2016年--2018年应补缴的各项税款3505059.08元。其中:城建税136267.49元、印花税5661元、土地增值税1664874.84元、土地使用税1698255.75元。处以0.5倍的罚款，计1752529.60元。

同时，文水县金亿房地产开发有限公司曾拖欠国家契税，金额高达541万。

张宏作为文水县金亿房地产开发有限公司企业法人、总经理，在税收方面偷税，欠税，有着不可推卸的责任。但他同时作为山西百事恒信贸易有限公司唯一的股东，企业法人，在诚信方面、纳税方面，显然不符合蒲县农商银行发起人的资格。

山西百事恒信贸易有限公司，目前作为蒲县农商银行的发起人，持股18.3333%，怎么就通过了当时监管部门的审核呢？现在质押了全部股权，不利于蒲县农商银行的稳健发展。

员工涉邢案被罚30万

内部合规管理或流于形式

2013年7月13日，蒲县农商银行因内部控制薄弱发生员工涉刑案件，被临汾银保分局罚款30万。该公司周强被禁止终身从事银行业工作，对贺郁东、周蒲红、殷小辉予以警告。

今年以来，蒲县农商银行公众号上，强调合规、安全经营的内容很多。

2023年4月20日晚，蒲县农商银行召开2023年一季度案防分析会，旨在全面提升防案控险能力，坚决杜绝新发责任性案件，牢牢守住不发生系统性风险的底线。党委副书记、行长张斌强调：一是压实案防责任。二是培育合规文化。三是强化内部管控。

2023年5月18日，蒲县农商银行组织开展员工违规行为处理办法专题培训，进一步引导干部员工明条款、知禁止、遵规矩、守底线。

国家企业信用信息公示系统显示，蒲县农商银行2022年度报告城镇职工缴纳保险56人。但是，2021年度为210人，2020年度为222人。很明显，2022年度员工缴纳保险人数填报错误。企业年报信用信息正确填报，有利于树立良好的社会口碑，也是银行合规的重要内容。

职工缴纳保险人数填报错误，以及多次进行合规培训，员工仍涉邢，多人受警告，合规工作有的或流于表面形式。